国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》的通知(已废止)
国有资产管理局 等
国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》的通知
1993年3月20日，国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会
各省、自治区、直辖市人民政府，深圳市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
根据国务院91号令《国有资产评估管理办法》及国务院《关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》（国发〔1992〕68号）的规定，促进统一、高效、公平、公开的证券市场的建立，对证券市场进行集中统一的规范化管理，保护投资者的合法权益，保护社会公众的基本利益，我们制定了《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》，现印发给你们，请遵照执行。
附件1：关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定
第一条 为了适应证券市场发展的需要，加强对从事证券业务的资产评估机构的管理，根据国务院第91号令《国有资产评估管理办法》及国务院《关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》（国发〔1992〕68号）的规定，特制定本办法。
第二条 本办法所说的证券业务，是指对股票公开发行、上市交易的企业资产进行评估和开展与证券业务有关的资产评估业务。
第三条 申请从事证券业务资产评估的机构必须具备以下基本条件：
1．必须是已取得省级以上国有资产管理部门（或受托的计划单列市国有资产管理部门）授予正式资产评估资格的评估机构。兼营评估业务的机构必须设有独立的资产评估业务部门。
2．在具有正式资格的资产评估机构中，必须是业务水平高、职业道德好、社会信誉高并拥有丰富评估经验的机构，以往没有发生过明显的工作失误或违反职业道德的行为。
3．评估机构中的专职人员不得少于10人，其中职龄人员（非离退休人员）不得少于5人。专职人员超过17人的评估机构，其中职龄人员所占比例不少于1／3。
4．评估机构中的专职人员必须具有较高的资产评估水平、经验和技能，并具有较丰富的证券业务及相关金融、法律、经济方面的知识，其中骨干人员参加过股份制改造的资产评估工作。
5．评估机构的实有资本金不得少于30万元人民币，风险准备金不得少于5万元人民币，自取得从事证券业务资格之年起，每年从业务收入中计提不少于4％的风险准备金。
第四条 申请从事证券业务的资产评估机构，需呈报以下资料：
1．资产评估机构从事证券业务许可证申请表；
2．资产评估机构从事证券业务专业人员持有股票情况呈报表；
3．能够代表该机构水平的资产评估报告书2份；
4．实有资本金和风险准备金情况证明文件；
5．资产评估机构从事证券业务遵守职业道德和工作纪律的保证书；
6．国家国有资产管理局与中国证券监督管理委员会认为需要了解的其他有关材料。
第五条 申请从事证券业务的资产评估机构持本办法第四条所列资料一式2份；首先向所在省、自治区、直辖市（或受托的计划单列市）的国有资产管理部门提出申请，经审查同意并签章后，上报国家国有资产管理局进行审核。中央所属欲从事证券业务资产评估的机构直接向国家国有资产管理局申请，并由国家国有资产管理局进行审核。审核工作按照公平、公开的原则进行。
国家国有资产管理局审核同意后会同证监会对申请机构的证券评估资格进行联合确认。并由国家国有资产管理局和证监会联合颁发证券业务资产评估许可证，同时向社会公告。
第六条 境外及外国的资产评估机构，欲在中国境内从事证券业务资产评估或为协助境内企业到境外发行、交易证券而对境内企业进行资产评估的，需先向国家国有资产管理局提出申请，提交该评估机构主要情况的资料，由国家国有资产管理局进行审核，同意后会同证监会确认。经确认后，方可接受委托，从事证券业项目的资产评估。
第七条 获得证券业务资产评估许可证的国内资产评估机构（包括中外合资评估机构），每个会计年度结束后90日内，需向国家国有资产管理局和证监会报送其上个年度从事证券业务情况、专业人员培训情况、国有资产管理部门年检结论以及资产评估机构变化的其他有关资料，由国家国有资产管理局会同证监会重新确认其证券业评估资格。
第八条 股票公开发行与上市交易的企业，有权自行选择已取得证券业务资产评估许可证的机构进行评估，任何部门不得进行干预。
没有取得证券业务资产评估许可证的专业资产评估机构和兼营资产评估业务的其他机构，不得从事证券业资产评估业务。
对同一股票公开发行、上市交易的企业，其财务审计与资产评估工作不得由同一机构承担，以利于股票发行的公正性。
第九条 取得证券业务资产评估许可证的评估机构，必须严格执行有关证券和证券市场、资产评估方面的法律、法规、业务准则。在该机构执业的专业人员每年必须接受不少于一周的专业培训。
第十条 资产评估机构在从事证券业务时，必须接受国家国有资产管理局和证监会的监督。资产评估机构及其人员在执行上述业务时出现重大疏漏、严重误导、弄虚作假及其他违反职业道德、工作纪律和证券市场有关法规的行为时，证监会可建议国家国有资产管理局予以处罚，情节严重的可由审定方吊销其资产评估资格许可证，直至追究经济和法律责任。
第十一条 本办法由国家国有资产管理局和证监会负责解释。
第十二条 本规定自发布之日起执行。
附件2：资产评估机构执行证券业务许可证申请表
----------省（自治区、直辖市）
资产评估
----------会计师 事务所（公司）
审 计
国家国有资产管理局印制
年 月 日
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| 机构名称 | | 曾用名称 | | 法人代表 | |
|------------|--------------|------------|------|------------|------|
| 批准机关 | | 批准文号 | | 批准时间 | |
|------------|--------------|------------|------|------------|------|
|工商登记机关| |工商登记证号| |工商登记日期| |
|------------|--------------|------------|------|------------|------|
| 挂靠单位 | | 注册资金 | |当年纯收入 | |
|------------|----------------------------------------------------------|
|资产评估资格|批准机关| |批准文号| |批准时间| |
|------------|----------------------------------------------------------|
| |姓 名| | 性 别 | | 出生年 | |
| | | | | | 月 日 | |
| |--------|--------------|------------|------|------------|------|
| |学 历| | 专业技 | | 是 否 | |
| | | | 术职务 | | 离退休 | |
|首|--------|----------------------------------------------------------|
|席| | |
|资| | |
|产| 履 | |
|评| 行 | |
|估| 职 | |
|人| 责 | |
|员| 情 | |
| | 况 | |
| | | 机构负责人签名------ |
| | | 年 月 日 |
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| | 项目 |人 数|时 间|地 点| 结 果 |
| |----------------|------|------|------|----------------------|
| | | | | | |
| | | | | | |
| |国家专业主管部门| | | | |
| |组织的培训项目 | | | | |
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| | | | | | |
| |----------------|------|------|------|----------------------|
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| |到国外资产评估机| | | | |
| |构实习培训 | | | | |
| 培 | | | | | |
| 训 | | | | | |
| 教 |----------------|------|------|------|----------------------|
| 育 | | | | | |
| 情 | | | | | |
| 况 |参加全国性专题研| | | | |
| |讨会、交流会 | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| |----------------|------|------|------|----------------------|
| | | | | | |
| | | | | | |
| |参加地方专业主管| | | | |
| |部门组织的培训项| | | | |
| |目 | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| |----------------|------|------|------|----------------------|
| | | | | | |
| | | | | | |
| |到大专院校进修 | | | | |
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| | | | | | |
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| 评估人员名单 |
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|姓 名|性 别|年 龄|职 务|职 称|是否离退休|备 注|
|--------|--------|--------|--------|--------|----------|----------|
| | | | | | | |
|--------|--------|--------|--------|--------|----------|----------|
| | | | | | | |
|--------|--------|--------|--------|--------|----------|----------|
| | | | | | | |
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| 评 估 人 员 概 况 |
|------------------------------------------------------------------------|
| | | | 技 术 |
| | 会 计 | 经 济 |------------------------------|
| 合 | | | 土 木 类 | 机 电 类 |
| |--------------|--------------|--------------|--------------|
| 计 | 小 |高|中| 小 |高|中| 小 |高|中| 小 |高|中|
| | 计 |职|职| 计 |职|职| 计 |职|职| 计 |职|职|
|--------|------|--|--|------|--|--|------|--|--|------|--|--|
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
|--------|--------------|--------------|--------------|--------------|
| 内 | 部门名称 | 职 能 | 负责人 | 人 数 |
| 部 |--------------|--------------|--------------|--------------|
| 机 | | | | |
| 构 | | | | |
| 设 | | | | |
| 置 | | | | |
|--------|--------------|----------------------------------------------|
| |具有独立法人资| |
| |格的分支机构名| |
| |称 | |
| 所 |--------------| |
| 属 | | |
| 分 | | |
| 支 | | |
| 机 |--------------|----------------------------------------------|
| 构 |不具有独立法人| |
| 设 |资格的机构名称| |
| 置 |--------------| |
| | | |
| | | |
| | | |
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| | 制 度 列 示 | 建 立 时 间 | 执 行 情 况 |
| |------------------|------------------|------------------------|
| | | | |
| | | | |
| 业 | | | |
| 务 | | | |
| 管 | | | |
| 理 | | | |
| 和 | | | |
| 培 | | | |
| 训 | | | |
| 制 | | | |
| 度 | | | |
| | | | |
| | | | |
|------|------------------|------------------|------------------------|
| | | | |
| | | | |
| 质 | | | |
| 量 | | | |
| 控 | | | |
| 置 | | | |
| 制 | | | |
| 度 | | | |
| | | | |
| | | | |
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| 自批准资产评估资格以来资产评估项目情况 |
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| | 价 值（万元） |
|项 数|----------------------------------------------------------------|
| | 原 值 | 净 值 | 评 估 值 |
|------|------------------|------------------|------------------------|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|------|----------------------------------------------------------------|
| | |
| | |
| 自 | |
| 批 | |
| 准 | |
| 资 | |
| 产 | |
| 评 | |
| 估 | |
| 资 | |
| 格 | |
| 以 | |
| 来 | |
| 执 | |
| 业 | |
| 和 | |
| 收 | |
| 入 | |
| 情 | |
| 况 | |
| | |
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| 省（自治区、直辖市、受托的计划单列市）推荐意见 |
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| （盖 章） |
| 年 月 日 |
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| 国家国有资产管理局审核意见 |
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| （盖 章） |
| 年 月 日 |
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| 国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会审定意见 |
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| 国家国有资产管理局 |
| （盖 章） 中国证券监督管理委员会 |
| （盖 章） |
| 年 月 日 |
| 年 月 日 |
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教育部关于切实做好2009年普通高等学校新生入学“绿色通道”和贯彻落实国家资助政策有关工作的通知
教育部
教育部关于切实做好2009年普通高等学校新生入学“绿色通道”和贯彻落实国家资助政策有关工作的通知
教财〔2009〕15号
各省、自治区、直辖市教育厅（教委），新疆生产建设兵团教育局，有关部门（单位）教育司（局），部属各高等学校：
2009年全国普通高等学校招生录取工作正在进行。再过一段时间，高校新生将陆续入学。为确保2009年高校家庭经济困难新生顺利入学、安心学习、正常生活，现就切实做好有关资助工作通知如下：
一、进一步统一思想，充分认识做好学生资助工作的重要意义
全面贯彻落实高校资助政策体系，确保家庭经济困难学生顺利入学并完成学业，是在教育领域贯彻落实科学发展观，保障和改善民生、促进教育公平，办好人民满意的教育的基本要求；是维护高校乃至社会稳定大局，保障广大学生尤其是家庭经济困难学生切身利益的具体体现。当前，受国际金融危机影响，我国经济发展面临巨大困难和严峻挑战，广大人民群众尤其是困难群体的生活受到直接影响；10月，我国将迎来国庆60周年庆典，维护社会和谐与稳定的任务十分繁重；同时，今年也是我国历史上普通高校招生人数最多的一年，将有大量家庭经济困难学生进入高校就读。这些新情况和新问题使2009年高校家庭经济困难学生资助工作难度进一步加大、任务更加繁重。但是，无论遇到多么大的困难，国家促进教育公平的决心不会改变，扶助经济困难学生的政策措施不会改变，保障每一个孩子不因家庭经济困难而失学的承诺不会改变。各地教育行政部门、各高校要进一步统一思想，提高认识，坚定信心，以高度的责任感和神圣的使命感，扎实做好高校家庭经济困难学生尤其是新生的资助工作，确保家庭经济困难学生“应助尽助”。
二、开通“绿色通道”，确保畅通无阻
“绿色通道”是确保普通高校家庭经济困难新生顺利入学的最直接、最有效的措施。今年各公办和民办普通高校在招生录取工作结束后，要尽快全面了解录取新生的家庭经济状况，重点掌握生源地为汶川等地震灾区、南方洪涝灾区学生的家庭受灾情况，有针对性地提前做好资助工作预案。要在新生入学时，对家庭经济确实困难的新生开通“绿色通道”，确保其顺利报到注册、入学就读；要进一步完善“绿色通道”实施办法，细化操作程序；要加强对“绿色通道”工作的组织领导，校内各有关部门要分工负责，密切配合，责任落实到人、落实到每一个工作环节，以确保“绿色通道”畅通无阻。
三、采取切实有效措施，将各项资助工作做细做实
各地教育行政部门要按照2009年全国学生资助工作会议要求，积极配合当地财政、银监等部门和有关金融机构，大力推进、扎实做好生源地信用助学贷款工作，力争在贷款学生人数和贷款金额上有大的突破；高校要继续认真做好高校国家助学贷款工作并积极配合做好生源地信用助学贷款工作，确保家庭经济困难学生尤其是新生“应贷尽贷”。新生和在校学生秋季学期开学后，各高校要按照高校资助政策体系的要求，认真做好其他各项资助工作：要总结经验、完善办法，按照客观公正、公平公开的原则，做好家庭经济困难学生的认定工作；切实做好国家奖学金、国家励志奖学金和国家助学金的评审和发放；努力增加校内勤工助学岗位，积极引导、合理组织家庭经济困难学生参加勤工助学活动；要严格按照规定从事业收入中足额提取4-6%的经费用于资助家庭经济困难学生；要继续认真做好特殊困难补助、学费减免等其他各项资助工作。
四、突出重点，密切关注特别困难学生群体的学习和生活
各地教育行政部门、各高校在全面做好家庭经济困难新生和在校生资助工作的同时，要继续密切关注汶川地震受灾学生、今年云南地震和南方洪涝灾区受灾学生的学习和生活，将来自这些灾区的家庭经济困难学生全部纳入国家助学金资助范围；积极协调经办银行为其办理生源地信用助学贷款或高校助学贷款；对符合规定条件的特别困难学生，要减免学费、提供特殊困难补助。
对烈士和优抚对象子女、孤残学生、少数民族学生中家庭经济特别困难的学生要更多地给予特殊的关心和帮助。通过采取上述资助措施，确保他们安心学习，正常生活。
五、加大宣传力度，务求资助政策家喻户晓
各地教育行政部门、各高校要充分认识做好资助政策宣传工作的重要性和必要性，突出重点，把握节奏，创新形式，加大力度，扎实做好高校资助政策的宣传工作。
各地教育行政部门要在地方党委和政府的领导下，积极争取当地宣传部门的理解和支持，引导当地受众广、影响大的报纸、电台、网络等新闻媒体正面宣传国家资助政策，不要报道负面甚至是极端事例；要重点把握高校招生录取和新生入学两个关键的时间节点，在高校招生录取高峰期，要全面宣传各项高校资助政策和措施，在新生入学时，要重点宣传“绿色通道”制度，使家庭经济困难新生及其家长解除后顾之忧，安心到校报到；要选派专人组成资助政策宣讲团，在行政区域内分片开展资助政策宣讲活动，使国家资助政策进村入户；有条件的地方，可与当地电信部门联系，利用手机短信或手机报等形式开展资助政策宣传，务求做到人人皆知。
各高校要高度重视资助政策宣传工作，切实加强领导，精心组织落实；向新生发放录取通知书时，必须按照要求同时寄送《高等学校学生资助政策简介》宣传手册，务必做到人手一册；要充分利用招生简章、校园网、新生热线电话等形式，宣传本校资助家庭经济困难学生的各项政策和措施。
六、强化监督检查，确保资助工作取得实效
8月15日至9月15日，我部将继续开通资助工作热线电话，接受政策咨询和问题投诉，并对投诉的问题及时进行核查处理。各省级教育行政部门、各高校也要开通高校学生资助热线电话，安排专人接听、解答、处理。对于影响面大、敏感程度高的投诉问题，要及时向上级教育行政部门报告。请各省级教育行政部门于7月31日前，将本地高校资助工作热线电话的号码和开通时间通过传真形式报全国学生资助管理中心，传真号码：010-66092141。
今年秋季开学后，我部将会同有关部门适时组成专项检查组，对各地开通热线电话、各高校执行“绿色通道”制度和落实其他各项资助政策的情况进行检查。
请速将本通知转发至所属各公办和民办全日制普通高等学校。
中华人民共和国教育部
二○○九年七月十四日
